全国人大代表、国家开发银行湖南省分行资深专家梁庆凯（前排中）在农村调研。十三届全国人大四次会议即将开幕，民生领域依然是代表们关注的热点。
“我国老龄化是长期趋势，有关数据预测，2035年65岁以上人口占比将突破20%，养老需求快速增长。”全国人大代表、国家开发银行湖南省分行资深专家梁庆凯认为，我国养老资金总额与GDP的占比仍有提升空间，因此，本次全国两会他带来了加快推进以账户制为主的个人养老金制度的建议，将就人民群众关注的养老问题建言献策。
前期，我国在个人养老保障上的制度设计进行了探索，在部分地区进行税延养老险试点。试点为出台全新的个人养老金制度提供了经验，但累计保费收入和保单数低于预期。截至2020年9月底，23家保险公司参与试点，提供了66款产品，累计实现保费收入2.7亿元，参保人数4.85万人。
梁庆凯认为，与国外保险、基金、信托等多元化养老产品相比，我国个人养老产品结构过于单一。当前我国试点仅有保险纳入税优范围，税延型养老保险是当前我国第三支柱个人养老金的唯一形式。
而且，税延型优惠与实际需求差距较大。税延型养老保险实际使用对象为中高收入者，但实际税收优惠力度小、吸引力低。中低收入者工资收入未达到个税起征点，无法参与。
梁庆凯认为，个人养老金发展空间巨大，现有养老保险产品也有很大提升空间，为此他建议加快推进以账户制为主的个人养老金制度建设。
一是进一步完善顶层制度设计。建议以账户制为核心，强调享受税优政策的主体是账户持有人，而不再是产品，打破养老金产品壁垒，推动个人养老金产品多元化发展；研究提高税收优惠力度，降低领取环节的税率、下调税优门槛。
二是在乡村振兴战略中推进以账户制为核心的农民个人养老金试点。传统的养老产品不利于在广大农村推广。为此，在2009年建立了新型农村居民养老保险制度，在一定程度上被视为非缴费型养老金制度为主和个人账户制度为辅的混合型制度。因此，以账户制为核心的个人养老金制度在广大农村具有群众基础。
三是鼓励金融机构在养老金融领域发挥各自优势。当前，第二支柱的企业年金、第三支柱的个人税延型养老险，个人投资决策的灵活度较低。公募基金应发挥长期赛道和投研能力优势，保险机构应充分利用政策倾斜，银行则把握理财子公司的发展契机，金融机构特色化发展将为个人带来较高的参与感，并且可以满足不同风险偏好投资者的需求。
四是大力推动个人长期养老投资的理念普及。为了平衡灵活性和资金安全性，应为个人账户自动提供多种类型的中低风险产品组合，并在事先征询基础上设立合格默认投资选择，帮助个人养成长期养老投资的理念。