新浪湖南讯（财经主编 邱晓） 7月13日，由新浪网、湖南融邦律师事务所、招商证券湖南省分公司、湖南省律师协会金融证券委员会联合主办、湖南省股权投资协会协办的“法道金融”第17期沙龙在招商银行长沙分行私人银行中心举行。
本期沙龙以“私募新规之洗牌进行时”为主题，邀请湖南主流私募基金管理人、行业协会深度探讨监管新规下行业所受的影响及未来的发展方向。湖南元端律师事务所主任袁啸就此话题展开论道。以下为发言实录。
首先，袁啸大概介绍出具法律文书的情形以及法律依据；其次，着重探讨律师如何进行尽职调查，实际上是律师与公司进行谈话的过程，在尽职调查的过程中，公司与律师都应该有自己的角色承担，在尽职调查过程中，要去纠正公司前期的一些错误，并且律师还需证明公司的纠正过程以及论证分析该公司不会再出现此种错误。一般律师尽职调查的手段分为以下面谈、查询、实地调查、函证、书面资料、对此查证六种。
他从四大核查重点进行讲解：第一主体方面主体资质及经营合法性核查重点——设立程序合法、未出现可能或已经被吊销、注销风险、关联方关系、经营范围符合法律规定、股东情况及股份代持等违规违法行为，多这些方面的核查主要通过工商资料、财务数据、律师核查、律师调查笔录这些手段进行，在调查的过程中如果发现有抽逃资本、经营范围不符合要求、存在吊销或破产风险甚至存在股份代持等不规范违法行为时，应该建议公司补足资本、申请工商变更、增加或补足经营范围、弥补亏损、通过股权转让、减资等方式消除股份代持等违法违规行为；
第二关联方核查重点——关联方真实情况、实际控制人关系核查、股东经营风险、是否存在利益冲突、是否存在关联损害行为，核查手段与第一个核查重点基本相同，在调查的过程中如果发现有未披露的实际控制人控制人关系、股东经营同业竞争及利益输送可能、未披露的外籍股东身份、存在利益冲突等主要风险时，我们应该建议公司充分披露至实际控制人层面、消除同业竞争、建立利益输送的阻断机制、健全内部关联关系管理机制；
第三运营合法性审查重点——经营场地等必备条件、经营人员资质要求、经营行为合法合规及时完整、资本金符合要求、内控制度完善，主要通过工商资料、资质证书和文件、前期经营文件、全套内控文件、重大合同、律师调查笔录等方式进行核查，在核查的过程中可能会发现经营人员尚未获得执业资格、缺乏内控制度及履行手段、前期经营行为不规范甚至违法等主要风险，这样律师应该建议公司从及时考取资格证书。完善内控制度、纠正前期不规范行为，已经发生且无法纠正的，股东应承诺对此承担责任、补足资本金等角度去加以规范；
第四涉诉及违规风险核查重点——涉及诉讼、仲裁情况调查（含高管）、涉及行政处罚情况调查（含高管）、所涉上述事项对于公司经营、存续和财产的风险判断、高管所涉上述事项是否可能导致影响其任职资格，主要通过律师笔录、第三方渠道查证、书面文件资料，在这核查的过程中可能会发现公司存在重大赔付，甚至影响公司存续、存在资质吊销等风险、高管不具备任职资格、产生原因是否源自于内部管理缺陷或未尽勤勉尽责，此时，律师需要对该公司的风险进行充分分析和论证，要求公司及股东、实际控制人提供确实有效的风险承担或解决途径，对确实不宜担任高管人员进行更换，公司应当完善内控。